รู้จัก! บัญชีกระแสรายวัน ใช้ทำอะไรได้บ้าง? มีข้อดีอะไร?

เงินฝากกระแสรายวัน หรือบัญชีกระแสรายวัน (Current Account) คือ บัญชีธนาคารประเภทหนึ่งที่ไม่มีการให้ดอกเบี้ยเงินฝากหรือหากมีดอกเบี้ยก็ได้รับในอัตราที่ต่ำมาก เพราะถือว่าเจ้าของบัญชีประเภทนี้จะมีสถานะกึ่งลูกหนี้ เงินที่มีอยู่ในบัญชีทางธนาคารจะไม่สามารถนำไปใช้หมุนเวียนต่อยอดได้ เรียกอีกชื่อว่า บัญชีเดินสะพัด บัญชีประเภทนี้จะมีการกำหนดคุณสมบัติผู้ที่จะสามารถใช้งานบัญชีประเภทนี้ได้ ซึ่งส่วนใหญ่จะต้องเป็นบุคคลที่ประกอบกิจการและจดทะเบียนเป็นนิติบุคคลหรือพาณิชย์ และมีบัญชีประเภทนี้จากหลายธนาคารที่บุคคลธรรมดาสามารถทำได้ อย่างเช่น บัญชีกระแสรายวัน บุคคลธรรมดาธนาคารกรุงเทพ บัญชีกระแสรายวัน บุคคลธรรมดาธนาคารกรุงศรีอยุธยา เป็นต้น

บัญชีกระแสรายวันหรือบัญชีเดินสะพัดนี้ ถือเป็นอีกหนึ่งเครื่องมือสำหรับช่วยจัดการด้านการเงินเชิงธุรกิจ ทำให้ไม่ต้องพกเงินสดเป็นจำนวนมากเมื่อต้องทำการโอนออกด้วยวงเงินจำนวนมาก เหมาะที่จะใช้เป็นบัญชีเงินหมุนเวียนหรือใช้สำหรับการออกเป็นเช็คในการเบิกจ่ายเงิน นอกจากนี้บัญชีกระแสรายวันนี้ยังสามารถขอเบิกเงินเกินบัญชีได้ด้วย โดยหากเลือกการขอเบิกเงินเกินบัญชีนี้ทางธนาคารเจ้าของบัญชีจะมีการคิดดอกเบี้ยส่วนหนึ่งจากที่มีการเบิกเงินเกิน เงินฝากกระแสรายวันแบบนี้ส่วนใหญ่จะถูกใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ เงินที่เข้า-ออกผ่านบัญชีประเภทนี้ธนาคารจะไม่ถือว่าเป็นเงินฝากของธนาคาร เนื่องจากเป็นจำนวนเงินที่มีการหมุนเวียนภายในบัญชีอยู่ตลอดเวลานั่นเอง

ในการดำเนินการเปิดบัญชีกระแสรายวันจะมีการกำหนดคุณสมบัติสำหรับบุคคลที่ต้องการเปิดบัญชีประเภทนี้ อย่างเช่น กำหนดวงเงินในการเปิดบัญชีขั้นต่ำและธนาคารจะมีการคิดค่าธรรมเนียมในการบริการต่อเดือนหากบัญชีไม่มีการเคลื่อนไหวติดต่อกันเป็นเวลานาน รวมถึงมียอดเงินเหลือในบัญชีน้อยกว่าหรือเท่ากับ 2,000 บาท ซึ่งแต่บะธนาคารผู้ให้บริการอาจจะมีการกำหนดคุณสมบัติในการเปิดบัญชีกระแสรายวันแตกต่างกันออกไป

วัตถุประสงค์หลักของการเปิดบัญชีประเภทนี้จะเน้นการช่วยจัดการเงินหมุนเวียนได้ง่ายขึ้น ซึ่งสามารถสรุปข้อดีของบัญชีกระแสรายวัน ดังนี้

• มีความปลอดภัย : ที่บัญชีกระแสรายวันมีความปลอดภัยเนื่องจากจะทำให้คุณไม่ต้องพกเงินสดเป็นจำนวนมาก ๆ ในการทำธุรกรรมในธุรกิจของคุณ โดยเป็นการสั่งจ่ายเช็คเพื่อนำไปขึ้นเงินกับทางธนาคารและสามารถรับเช็คจากคู่ค้าได้โดยไม่ต้องกลัวถูกโกง เพราะมีการระบุชื่อ-ขีดคร่อมบนเช็คแล้ว ไม่ต้องกังวลเรื่องเช็คสูญหาย
• ใช้วงเงินเกินได้ : อีกหนึ่งข้อดีของบัญชีกระแสรายวันก็คือสามารถที่จะใช้วงเงินเบอกเกินหรือเบิกเงินเกินจากจำนวนในบัญชีได้ เรียกว่าวงเงิน O/D
• สะดวกสบาย : เพราะไม่ต้องเดินทางไปติดต่อธนาคารให้ดำเนินการเบิกเงินหรือไม่ต้องไปกดเงินที่ตู้ ATM บ่อย
• ช่วยสร้างความน่าเชื่อถือ : สร้างเครดิตในการดำเนินการด้านการเงินในธุรกิจให้ทั้งผู้สั่งจ่ายเช็คและผู้รับเช็ค สามารถตรวจสอบงานว่าเป็นไปตามที่ได้ตกลงกันไว้หรือไม่ หากไม่เป็นไปตามที่ตกลงก็สามารถสั่งอายัดเช็คได้
• เป็นเงินหมุนเวียนในบริษัท : สามารถสั่งจ่ายเช็คล่วงหน้าได้ในวงเงินที่ไม่จำกัด สามารถใช้ในการค้ำประกันเงินกู้อย่างกรณีหมุนเวียนเงินไม่ทันหรือจำเป็นต้องใช้เงินเร่งด่วน
• ตรวจสอบได้ง่าย : สามารถตรวจสอบรายการหักบัญชีต่าง ๆ เพื่อชำระเงินตามเช็คได้ตลอดเวลา

เนื่องจากบัญชีกระแสรายวันเป็นบัญชีที่ไม่มีดอกเบี้ยหรือมีการให้อัตราดอกเบี้ยที่ต่ำมาก ๆ ซึ่งหากใครที่ต้องการเปิดบัญชีไว้สำหรับการออมเงินโดยเฉพาะ บัญชีประเภทนี้อาจจะไม่ตรงวัตถุประสงค์ จะต้องเปลี่ยนไปทำเป็นบัญชีเงินฝากประเภทอื่น ๆ โดยประเภทของเงินฝากในธนาคารโดยทั่วไปที่สามารถเก็บออมเงินได้จะมีอยู่ด้วยกัน 2 ประเภท ดังนี้

• บัญชีเงินฝากแบบออมทรัพย์ เป็นเงินฝากที่ไม่ได้มีการกำหนดระยะเวลาในการฝากเงิน เจ้าของบัญชีสามารถที่จะฝากเงินเข้ามาหรือถอนเงินออกไปเมื่อไหร่ก็ได้ในวันและเวลาทำการ ลักษณะคล้ายกับเงินฝากกระแสรายวันหรือบัญชีกระแสรายวันแต่จะแตกต่างกันตรงที่บัญชีแบบออมทรัพย์จะมีการให้ดอกเบี้ยในอัตราตามที่ธนาคารกำหนดและสามารถใช้ใบถอนเงินแทนการออกเช็คธนาคารได้

• บัญชีเงินฝากประจำ เป็นบัญชีเงินฝากกับธนาคารที่มีเงื่อนไขในการถอนเงินที่จะไม่สามารถถอนเงินออกมาได้หากยังไม่ครบระยะเวลาที่ตกลงว่าจะฝากเงิน หากมีการถอนเงินก่อนครบกำหนดดอกเบี้ยที่จะได้รับอาจจะลดลงหรือไม่ได้เลย โดยปกติแล้วบัญชีเงินฝากประจำจะมีการกำหนดระยะเวลาในการฝากเงินหลายระยะเวลาเริ่มจาก 3 เดือน, 6 เดือน, 1 ปีหรือมากกว่านั้น บัญชีเงินฝากประเภทนี้จะมีอยู่ 2 แบบให้เลือก คือ ฝากประจำทั่วไปและฝากประจำแบบปลอดภาษี ซึ่งหากเป็นการฝากประจำแบบทั่วไป จะมีการหักภาษีจากผลตอบแทนหรือดอกเบี้ย 15%
  
  

บัญชีประเภทนี้เจ้าของบัญชีจะได้รับดอกเบี้ยตามอัตราดอกเบี้ยที่ธนาคารกำหนด ซึ่งเป็นอัตราที่สูงกว่าบัญชีประเภทอื่น ๆ และบัญชีกระแสรายวัน เฉลี่ยจะได้รับดอกเบี้ยอยู่ที่ 0.4-3% จึงเหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการฝากเงินเพื่อออมและเพิ่มทรัพย์สินในระยะยาว ๆ โดยไม่ต้องใช้เงินในการทำธุรกิจหรือใช้ในการจ่ายจ่ายในชีวิตประจำวัน นอกจากนั้น ควรจะต้องระวังไม่ให้บัญชีไม่เคลื่อนไหว 10 ปีขึ้นไป เพื่อป้องกันไม่ให้เกิดปัญหาการถูกยึดเงินไปไว้ในคงคลังนั่นเอง